(资料图片仅供参考)

1、“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的收入填报。

2、2、“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的成本（费用）填报。

3、3、“利润总额”：填报会计制度核算的利润总额，其中包括从事房地产开发企业可以在本行填写按本期取得预售收入计算出的预计利润等。

4、事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。

5、4、上一年度的最后一个季度的企业所得税在今年1月份上交。

6、如果你们公司采用应付税款法核算所得税，那末上一年最后一个季度计提所得税时的会计处理：借：所得税贷：应交税金—应交所得税年末结转本年利润借：本年利润贷：所得税今年1月份上交税借：应交税金—应交所得税贷：银行存款。

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